Hypotheek aflossen met belaste schenking

[ducatist749]

Hallo allemaal,

Sinds kort hebben wij een huis gekocht, en hebben de hypotheek van Ôé¼ 300.000 niet bij de bank, maar bij mijn schoonvader afgesloten.

Is het nu mogelijk dat mijn schoonvader zijn dochter (mijn vrouw), jaarlijks het maximale bedrag van Ôé¼ 121.295 schenkt, waar wij dan 10% schenk belasting over betalen.

Zodat wij het rest bedrag van (Ôé¼121.295 - 10%) Ôé¼ 109.165 terug storten om de hypotheek af te lossen, en door middel van deze methode wij in 3 jaar tijd hypotheek vrij zijn.

Zodat mijn schoonvader het huis voor maar Ôé¼ 36.388 heeft geschonken.

Is dit mogelijk?

[schakel]

De eerste twee regels van uw vraag / bericht kloppen. Er hoeft door in 3 jaarlijkse stappen te schenken relatief weinig schenkbelasting te worden betaald. De schenkbelasting blijft beperkt tot 10% minus de jaarlijkse vrijstellingen.
Is er in het verleden al de eenmalig verhoogde schenkvrijstelling toegepast ouder - kind van Ôé¼ 25.522 c.q. Ôé¼ 52.752? Lees hier en lees hier

Van de lening van uw schoonvader is de (eigen) woning gekocht. Het geld is niet meer beschikbaar, want het geld zit in de 'stenen' Hoe wilt u dan geld terugschenken aan uw schoonvader? Of u moet een goed gevulde spaarrekening hebben. Maar bij terugschenken moet er opnieuw schenkbelasting worden betaald. Tegen het hogere percentage van 30% of zelfs 40% met een hele kleine jaarlijkse vrijstelling van ruim Ôé¼ 2000. Of heb ik uw vraag verkeerd begrepen?

[DJH77]

Volgens mij had schoonvader E 600.000. E 300.00 is geleend aan dochter en schoonzoon. Nu wil schoonvader (ruim) E 300.000 schenken aan dochter en schoonzoon. Deze schenking wordt weer teruggestort naar schoonvader om de hypotheeklening af te lossen.

[ducatist749]

@schakel

De jaarlijkse belastingvrije schenkingen krijgt ze ook, heeft vorig jaar ook die Ôé¼100.000 gehad.
Terug schenken hoeft niet, hij wil het huis gewoon zo goedkoop mogelijk belastingvrij schenken aan haar.

Misschien had ik de vraag wel iets anders moeten stellen.

Hij wil het huis schenken, en wel zo goedkoop mogelijk. Ze hoeft dus niks terug te betalen van de hypotheek lening van Ôé¼300.000,-

Nu ze dus vorig jaar Ôé¼100.000,- belasting vrij heeft gehad (verhoogde eenmalige schenking jaar 2014), staat er nog een hypotheek open van Ôé¼200.000,-

Stel nu dus dat schoonvader dit jaar 2015 het maximale schenkt van Ôé¼121.295 en wij betalen daar de 10% belasting over. (indien schoonvader die schenkbelasting betaald, moet er nogmaals over de schenkbelasting, belasting betaald worden) dan blijft er dus van het bedrag Ôé¼109.165,- over.

Dus dan houdt je van de hypotheek van Ôé¼200.000 - Ôé¼109.165 = Ôé¼90.835 over.

Het jaar erop schenkt die dan het resteren bedrag Ôé¼101.000 - 10% belasting (die wij betalen) = Ôé¼90.900,-

Dan is de hypotheek afgelost.


Dus samengevat:

Hebben wij 2x schenkbelasting betaald (denkbeeldig betaald, want het kost ons eigenlijk geen cent)
10% van Ôé¼121.295 = Ôé¼ 12.129,-
10% van Ôé¼101.000 = Ôé¼ 10.100,-

Heeft schoonvader haar een huis geschonken van Ôé¼300.000,- waar die dus maar Ôé¼12.129 + Ôé¼10.100 = Ôé¼22.229,- belasting over betaald heeft.


Dan komt de vraag hoe vaak mag je een schenking doen waar je belasting over betaald?
Mag je dus bijvoorbeeld Ôé¼1.000.000 schenken in 10 stappen van een Ôé¼100.000 binnen 1 jaar?

[schakel]

Tarieven (percentages) en vrijstellingen gelden per kalenderjaar.
Twee kalenderjaren Ôé¼ 100.000 schenken betekent in de ouder - kind relatie een schenkpercentage van 10% (behoudens vrijstelling)

10 keer Ôé¼ 100.000 schenken binnen een kalenderjaar betekent dat de schenkingen grotendeels belast worden tegen 20%.

[M_1]

Je mag zo veel jaren als je wil schenkingen doen. Maar binnen een jaar worden de schenkingen samen genomen. Wel is het zo dat als een schenking kort voor het overlijden wordt gedaan, deze schenking in het algemeen als onderdeel van de erfenis wordt gezien ipv als losse schenking.

Is er trouwens een reden dat de schuld zo snel afgelost 'moet' worden? Als je het in meerdere porties opdeelt, dan heb je immers bij elkaar meer vrijstelling een dus minder schenk belasting. En als je langer wacht, dan moet je de ouders weliswaar rente betalen, maar kun je die ook weer aftrekken. Als familie heb je dan samen een behoorlijk voordeel.

[exroosje]

Als je vaders doelstelling is om geld weg te geven om erfbelasting te voorkomen kan hij dat beter gewoon rechtstreeks doen en de lening intact laten. Het fiscale voordeel van een familiebank is gewoon te groot. Ja, alles wat je niet geschonken hebt moet je erfbelasting over betalen, maar dat is nooit meer dan 20% Als je nu tegen 10% gaat schenken lijkt dat goedkoper, maar op een familiebank kun je makkelijk een paar procent rendement maken per jaar. Als je vader niet al te oud is is dat veel gunstiger.

Of zijn er andere redenen dat je vader zijn kapitaal kwijt wil? Bv ivm eigen bijdrages verzorgingstehuizen.