Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
Moderators: webka, Cnorretje, Jean henri, SimpleMind
Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
Hallo,
Wij sluiten binnenkort een nieuwe hypotheek af. Gedeeltelijk bij een bank, gedeeltelijk bij ouders. Het deel bij ouders doen we aflossingsvrij, wat betekent dat we daar geen HRA over hebben. Nu hebben we ook een bedrag eigenwoningreserve dat we liever niet in de woning willen steken. Ook dit zorgt dan voor een deel niet aftrekbare lening. Kan dit samenvallen met het aflossingsvrije deel bij ouders? Wat dus inhoudt dat het ons geen extra mindering van HRA kost?
Bijvoorbeeld:
aflossingsvrije hypotheek ouders van Ôé¼200.000,-, dus geen HRA mogelijk.
Eigenwoningreserve van Ôé¼100.000,-, dus geen HRA.
Kunnen we dan zeggen dat de eigenwoningreserve wordt opgevangen door de aflossingsvrije hypotheek? Zodat we over Ôé¼200.000,- geen HRA hebben ipv Ôé¼300.000,-?
Alvast dank voor je reactie!
Wij sluiten binnenkort een nieuwe hypotheek af. Gedeeltelijk bij een bank, gedeeltelijk bij ouders. Het deel bij ouders doen we aflossingsvrij, wat betekent dat we daar geen HRA over hebben. Nu hebben we ook een bedrag eigenwoningreserve dat we liever niet in de woning willen steken. Ook dit zorgt dan voor een deel niet aftrekbare lening. Kan dit samenvallen met het aflossingsvrije deel bij ouders? Wat dus inhoudt dat het ons geen extra mindering van HRA kost?
Bijvoorbeeld:
aflossingsvrije hypotheek ouders van Ôé¼200.000,-, dus geen HRA mogelijk.
Eigenwoningreserve van Ôé¼100.000,-, dus geen HRA.
Kunnen we dan zeggen dat de eigenwoningreserve wordt opgevangen door de aflossingsvrije hypotheek? Zodat we over Ôé¼200.000,- geen HRA hebben ipv Ôé¼300.000,-?
Alvast dank voor je reactie!
Re: Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
Ja, dat kan. U zorgt zelf voor financiering van deze Ôé¼ 100.000 overwaarde. En u trekt de te betalen rente over deze Ôé¼ 100.000 niet af.
Re: Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
Dat is mooi. Bedankt voor het meedenken!
Re: Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
Wanneer je al een hypotheek had ( voor 1-1-2013) dan mag je lening aflossingsvrij zijn, waarbij je toch renteaftrek geniet.
Dit geldt voor de hypotheekhoogte die je op die datum had.
Dus stel je hypotheek was toen 200k, dan kun je nu 200k aflossingsvrij aanhouden zonder verlies van fiscale voordelen
Het meerdere moet je tenminste aan aanhouden.
Ten aanzien van de EWR het volgende (hoewel wellicht dus niet meer van toepassing):
Een EWR moet worden ingebracht op de eigenwoningschuld (EWS). Als de EWR niet wordt ingebracht dan wordt de mogeijke EWS uiteraard toch verkleind. Er ontstaat dus een box 3 deel.
Een EWR kan dus niet verrekend worden met een box 3 deel binnen de hypotheek.
Dit geldt voor de hypotheekhoogte die je op die datum had.
Dus stel je hypotheek was toen 200k, dan kun je nu 200k aflossingsvrij aanhouden zonder verlies van fiscale voordelen
Het meerdere moet je tenminste aan aanhouden.
Ten aanzien van de EWR het volgende (hoewel wellicht dus niet meer van toepassing):
Een EWR moet worden ingebracht op de eigenwoningschuld (EWS). Als de EWR niet wordt ingebracht dan wordt de mogeijke EWS uiteraard toch verkleind. Er ontstaat dus een box 3 deel.
Een EWR kan dus niet verrekend worden met een box 3 deel binnen de hypotheek.
Re: Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
Ook bedankt! We zijn nu aan het bekijken of we niet alles aflossingsvrij kunnen lenen en zo de volledige hypotheek in box 3 op kunnen nemen. Voor ons zitten daar aardig wat voordelen aan (vooral ook vanwege een hoog vermogen op papier dat daarmee wordt gecompenseerd).
Los van dat nog een vraag. Kan ik bij mijn ouders lenen tegen een tarief van 2,4%? Zoals bij een reguliere bank? Ik vind daar verschillende verhalen over terug op internet.
Los van dat nog een vraag. Kan ik bij mijn ouders lenen tegen een tarief van 2,4%? Zoals bij een reguliere bank? Ik vind daar verschillende verhalen over terug op internet.
Re: Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
Ja, dat kan. Wel vastleggen dat de rente geldt voor bijvoorbeeld 10 jaar, en dat er hypothecaire zekerheid is. Dan is de rente vergelijkbaar met de markt. Vervolgens neem je op dat bij vervroegde oplossing geen boete verschuldigd is.
Bij een box 1 lening via ouders wordt vaak een zo hoog mogelijke rente bedongen. Fiscaal interessanter.
Box 3 is niet snel voordeliger dan box 1, met een hogere rente. dDus ik zou mijzelf nog eens goed laten adviseren. Was er nu wel of geen sprake van overgangsrecht? (Lees hypotheek op 1-1-2013)
Bij een box 1 lening via ouders wordt vaak een zo hoog mogelijke rente bedongen. Fiscaal interessanter.
Box 3 is niet snel voordeliger dan box 1, met een hogere rente. dDus ik zou mijzelf nog eens goed laten adviseren. Was er nu wel of geen sprake van overgangsrecht? (Lees hypotheek op 1-1-2013)
Re: Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
We hebben vanwege tussentijdse aflossing (helaas) nog maar een klein deel aan hypotheek om mee te nemen. Dat houden we dan in box 1 en de rest in box 3. Als dat mogelijk is?
Re: Eigenwoningreserve en aflossingsvrij hypotheekgedeelte
Ter verduidelijking van onze evt keuze voor box 3, onze inkomsten zijn relatief laag zodat we beperkte aftrekmogelijkheden hebben. Inkomsten komen ook uit rente van mijn ouders (die mijn vermogen op papier teruglenen).