Hypotheek en schenking 2014

[HJV]

Indien ouders hun kind(eren)een schenking geven voor aflossing van hun EW_max 100.000_is deze vrij gesteld van schenkingsbelasting.

Hoe wordt hiermee omgegaan door de hypotheekverstrekker, boete rente en hoeveel kan dit zijn _gemiddeld_?

[rambagts]

Ik heb begrepen uit de kabinetsplannen dat schenkingen tot 100.000 aan kinderen zijn vrijgesteld van schenkingsrecht voor de aankoop van de woning (om de woningmarkt vlot te trekken) en niet voor (vervroegde) aflossing van de woning. Dit zal bij de algemene beschouwingen in de Tweede Kamer wel verduidelijkt worden (of eerder).

[Tommie1981]

De huidige regeling is als volgt (zie regelgeving Belastingdienst)

U mag gebruikmaken van de vrijstelling als uw kind het geld gebruikt voor:

• de kosten van het verwerven van een eigen woning
• de kosten van het aflossen van een eigenwoningschuld
• de kosten van het verbeteren en onderhouden van zijn eigen woning

Splitsen van vrijstelling voor eigen woning

Maakt u gebruik van de eenmalig verhoogde vrijstelling van Ôé¼ 51.407? Dan kunt u het vrijgestelde bedrag in 1 jaar ook splitsen in Ôé¼ 24.676 gewone vrijstelling en Ôé¼ 26.732 vrijstelling voor de eigen woning.

Betekend dit dat het bedrag van E26.732 als extra storting in een Spaarhypotheek gestort mag worden (uiteraard rekening houdende met de bandbreedte)? Of moet het echt zoals punt 2 aangeeft "aflossing eigen woningschuld", oftewel hypotheek verlagen?

[HJV]

Ik heb begrepen uit de kabinetsplannen dat schenkingen tot 100.000 aan kinderen zijn vrijgesteld van schenkingsrecht voor de aankoop van de woning (om de woningmarkt vlot te trekken) en niet voor (vervroegde) aflossing van de woning. Dit zal bij de algemene beschouwingen in de Tweede Kamer wel verduidelijkt worden (of eerder).

Dit waren de voorwaarden fiscaal jaar 2013;

Voorwaarden bij de aankoop van een woning:
De vrijstelling mag gebruikt worden als uw kind het geld gebruikt voor:
- de kosten van het verwerven van een eigen woning- de kosten van het aflossen van een eigenwoningschuld- de kosten van het verbeteren en onderhouden van zijn eigen woning

[webka]

Al zou een schenking ook voor vervroegde aflossing belastingvrij tot 100k mogen worden gedaan, dan staat dit uiteraard volledig los van de voorwaarden die van toepassing zijn bij de geldverstrekker waar wordt ingelost.
Dus die brengt, terecht indien de voorwaarden dat stellen, een boete voor vervroegde inlossing in rekening.

[HJV]

Bedankt Webka.

Ik weet dat er een hoeveelheid is aan hypotheken, maar kan je ook bij benadering aangeving hoeveel % die boete regeling gemiddeld is.

Bedankt HJV

[SimpleMind]

Voor meeste hypotheken is dat een standaard boete berekening op basis van rente verlies. (Zoiets als "huidige hypotheekrente" - "huidige rente aanbieder voor resterende rentevastperiode" * "resterende periode" * "af te lossen bedrag minus vrijstelling"). Maar er kunnen andere voorwaarden gelden. Erg afhankelijk van de specifieke hypotheek dus.

[Fer]

De huidige regeling is als volgt (zie regelgeving Belastingdienst)

U mag gebruikmaken van de vrijstelling als uw kind het geld gebruikt voor:

• de kosten van het verwerven van een eigen woning
• de kosten van het aflossen van een eigenwoningschuld
• de kosten van het verbeteren en onderhouden van zijn eigen woning

Splitsen van vrijstelling voor eigen woning

Maakt u gebruik van de eenmalig verhoogde vrijstelling van Ôé¼ 51.407? Dan kunt u het vrijgestelde bedrag in 1 jaar ook splitsen in Ôé¼ 24.676 gewone vrijstelling en Ôé¼ 26.732 vrijstelling voor de eigen woning.

Betekend dit dat het bedrag van E26.732 als extra storting in een Spaarhypotheek gestort mag worden (uiteraard rekening houdende met de bandbreedte)? Of moet het echt zoals punt 2 aangeeft "aflossing eigen woningschuld", oftewel hypotheek verlagen?

Nee. Zoals punt 2 aangeeft volgens mij. Reële aflossing.

[pault]

Familierelatie wordt per 1-10-2013 losgelaten bij deze schenking van 100.000,-.

Weet iemand of ook de leeftijdsgrens van 40 is losgelaten, er hoeft immers ook geen sprake te zijn van een kind.
En de vraag hoe de 'normale' grote schenkinsvrijstelling hierin zit? Zie dat ook nog nergens duidelijk.

wel leuk, schept wat extra mogelijkheden toch.

pault

[HJV]

'Schenkingsvrijstelling belandt in boetepot banken'

Mensen die hun hypotheek versneld willen aflossen met behulp van de door het kabinet aangekondige ruimere schenkingsvrijstelling moeten een deel hiervan afstaan aan boeterente die banken in rekening brengen.

Vereniging Eigen Huis is van mening dat een dergelijke boeterente ongepast is in deze tijd waarin ruim een miljoen huiseigenaren kampen met een hypotheek die onder water staat", zegt VEH-directeur Rob Mulder tegen NU.nl.

Volgens de banken, verenigd in de Vereniging Nederlandse Banken (NVB), is de boeterente een vergoeding voor de gemiste inkomsten door het vroegtijdig terugbrengen van de lening waardoor toekomstige rente-inkomsten worden misgelopen.



Een woordvoerder van de NVB laat dan ook desgevraagd aan NU.nl weten dat banken niet van plan zijn deze boete af te schaffen.



Henk Krol


Eerder zei 50Plus-leider Henk Krol in een gesprek met NU.nl al dat banken moeten stoppen met het beboeten van consumenten die hun hypotheek versneld willen aflossen.

Hij vindt het 'schandelijk' dat de banken niet van zins zijn om de boete te schrappen. Krol: "Zijn dat de banken die de bevolking w├®l laten opdraaien voor hun fouten?"

Hij roept het kabinet op hierover met de banken in gesprek te gaan. "Banken stonden te dringen om geld van de overheid toen ze dat nodig hadden. Nu kunnen ze wat terug doen om de economie een duwtje in de rug te geven", aldus Krol.

Hij gaat om opheldering vragen bij de minister van Financiën Jeroen Dijsselbloem.



Prinsjesdag


Op Prinsjesdag werd bekendgemaakt dat per 1 oktober de schenkingsvrijstelling wordt verruimd. Dit betekent dat het bedrag van belastingvrij schenken wordt verhoogd van 50.000 euro naar 100.000 euro.

Nu kan iedereen hier gebruik van maken, terwijl het voorheen enkel gold voor ouders die aan kinderen wilden schenken.

Een voorwaarde is dat het bedrag wordt besteed aan de aflossing van een eigen woning, een restschuld of een verbouwing.



Kosten


"Banken maken kosten als een hypotheek eerder wordt afgelost. Die kosten moeten linksom of rechtsom toch worden betaald", zegt de NVB-woordvoerder.

Hij wijst er verder op dat consumenten in ieder geval jaarlijks tot 10 procent van hun hypotheek boetevrij kunnen aflossen. Hypotheekverstrekkers zijn verplicht dit minimale percentage aan te houden.

Bij een hypotheek van tweehonderdduizend euro is dat 20.000 euro per jaar. "Sommige banken hanteren hiervoor zelfs een percentage van 20 procent", aldus de woordvoerder.



Balans


Maar volgens de VEH hebben banken ook voordeel als consumenten hun lening eerder aflossen. Dat vermindert voor beide partijen het risico.

"Een bank krijgt minder slechte hypotheken op de balans, dat is een verbetering. Daardoor kan er goedkoper geld worden geleend op de kapitaalmarkt, dat levert dus geld op", aldus de woordvoerder van VEH.

Florius, een dochter van ABN Amro heeft deze boeterente reeds afgeschaft. ABN Amro is voornemens dit te doen, maar heeft dit nog niet doorgevoerd.



Verkeerde datum


Een opmerkelijk punt is dat er in de Miljoenennota waarin deze maatregel werd gepresenteerd, twee verschillende einddata worden genoemd.

Op pagina 12 staat dat de verruiming van de schenkingsvrijstelling loopt tot 31 december 2015. Op pagina 78 wordt als einddatum 1 januari 2015 genoemd.

"Vereniging Eigen Huis is onthutst dat in officiële stukken als de Miljoenennota verschillende data worden genoemd. In dit soort gevallen moeten burgers kunnen vertrouwen op de meest gunstige uitleg", aldus Mulder.

Een woordvoerster van het ministerie van Financiën bevestigt dat er een "typefout" is gemaakt in de Miljoenennota. De einddatum van 1 januari 2015 is de correcte datum, "zo staat het ook in het wetsvoorstel in het Belastingplan."

Dus wordt er via een omweg toch aan je schenking verdiend, schande dat de banken/hypotheekverstrekker deze regelgeving blijven hanteren nadat zij met miljarden zijn gesteund vanuit belasting opbrengsten via de burgers, dat de politiek bij een maatregel, dit en anderen zaken niet verder doordenkt

[pault]

SNS is van hemzelf zullen we maar zeggen, BLG zal dan ook wel volgen.
ABNAMRO gaat ook wel door de bocht denk ik, heeft de minister ook wel een vinger in de pap.
Florius kon al, zelfde verhaal als abnamro.

Moet nog zien of bv. Rabobank hier trek in heeft, die hebben denk ik nogal wat vermogende klanten, dus daar kan in familiekring nu leuk geschoven worden, dus ik denk dat die het grootste bedrag aan boeterente zouden moeten gaan missen bij deze maatregel. Tevens hebben ze geen staatssteun gehad en vorig jaar Friesland bank van ondergang gered en minister hoop ellende bespaart, en dan dit nu? mwah, niet echt fair.

Fijn trouwens, overheid komt even zeggen hoe je gemaakte afspraken moet aanpassen in jouw nadeel, omdat overheid opeens moraalridder gaat spelen. Overheid moet niet te grote broek aan gaan trekken, dat leidt alleen maar tot ellende.

pault

[Advies123]

Hoe vaak zal dit gebeuren?

Ik heb het nog niet vaak mee gemaakt dat er flink geschonken is door ouders. Wie wel?

[pault]

Af en toe toch zeker. Zeker in geval van echtscheiding willen ouders hun zoon/dochter wel eens helpen en dan gaat het om bedragen groter dan 50.000,-.
Je kon natuurlijk al wat aanrommelen met leningen en terugschenken van rentes etc., maar sommige banken accepteren dat niet, immers wie garandeert dat ouders die rente blijven schenken enzo.
Met een ton vrij te schenken, is dat allemaal makkelijker te organiseren, dus waarom niet.

of er op grote schaal boetevrij wordt afgelost, dat denk ik ook niet, maar om dan gelijk de banken weer de boeman te maken dat die de gewoon contractueel vastgelegde boeterentes maar meteen moeten laten vallen, ik denk niet dat de minister daar over gaat of moet gaan, behalve over zijn (onze...) eigen banken, dat moet ie zelf weten.

pault

[HJV]

De actualiteit heeft je al ingehaald Henk.
SNS heeft de boete bij vervroegde aflossing uit schenking al afgeschaft en minister Disselblom hoopt dat andere banken snel zullen volgen.
Denk het wel, knapt de balansen van de banken meteen op.

Was voor Prinsjesdag al op de hoogte dat het bedrag verruimd zou gaan worden, maar kijk uit naar de voorwaarden o.a meer mogelijkheden dan enkel ouder/kind 45 jaar etc.nu schenking van zelf je buurman schenkingsvrij onder de voorwaarden

Het verbaasde me dat er pas een dag later reacties van de media kwamen, zouden ze en dag eerder meegelezen hebben op dit forum

Nu een volgende vraag die mij opkwam;
ABN-AMRO is nog steeds een staatsbank die geen concurrentie mag aangaan, gaan zij mee met geen boeterente , hoe reageren dan ING en RABO of heeft hierin het Ôé¼ -hof nog wat te stellen?????

[SimpleMind]

Ik vermoed dat dit niet direct als concurrentie gezien zal worden. Het betreft namelijk bestaande contracten geen nieuwe klanten of leningen, er zit ook niet direct voordeel in voor nieuwe klanten.

Hoewel ik geen stormloop verwacht van mensen met giften van een ton verbaasd het me wel hoe makkelijk sommige banken zich laten lenen om dit zonder boeterentes te accepteren. Voor de banken is het een direct verlies van langdurige rendabele inkomsten inruilen voor een betere balans. Mijn eerste gedachte hierbij is dat het een wat kortzichtige reactie van deze banken is, wellicht goed voor de korte termijn.